各位同學在澳洲有了穩定工作之後，別只顧著賺錢，要注意的是，就算是當背包客，只要是在澳洲工作都是需要報稅的喔！
其實就跟我們在台灣需要申報所得稅的道理是一樣的！
剛好今年的報稅季來了～所以這篇文章就來告訴大家關於澳洲的稅務資訊，以及分享要如何自己上網報稅喔💁💻🖱️
因為我在2022年已經離澳，所以這邊是翻出我2021-2022年度報稅的資料，不過不管哪一年報稅，作法都大同小異，這篇就提供給大家參考囉！
報稅前要知道的事
💡向誰報稅？
澳洲稅務機構（Australian Taxation Office），講白話一點就是稅務局，又稱為ATO。
當我們在澳洲開始工作前，會先向ATO申請稅號（Tax file number），開始工作時，雇主會請你填寫一份稅號申報表（Tax file number declaration），用來收集你的TFN和個人資料。
當雇主開始支付薪水時，會先薪水中扣除稅額繳給ATO，薪資單（Payslip）上面也會列明已繳納的稅額。
在財政年度結束時，薪資單也會顯示從雇主那裡獲得的總收入，以及雇主替你繳納了多少的稅額，接下來我們只要跟ATO申請報稅就可以了！多繳的稅額會退回，少繳的稅額就會需要你補回去！多退少補！
💡財政年度：每年的7月1日至次年的6月30日。
我們需要在每年的7月1日至10月31日這段期間內進行報稅，而要申報的是去年的7月1日到今年6月30日這段期間的所有收入。
例如：假設我抵達澳洲的時候是2023年11月，在2023年12月開始工作，那麼我就得在2024年7月～10月間申報2023年12月～2024年6月的稅額。
雖然說是7月開始就可以申請報稅，但是雇主最晚可以在7/31前上傳資料給稅務局，所以大家不要著急！請等待雇主上傳資料，稅務狀態變成Tax ready再來申請報稅喔！這時所有的薪資資料皆已上傳，系統的資料已自動填寫完成，這時只要核對資料就可以了！比較不會出錯！
如果在Not tax ready的狀態下就報稅，可能會有資料不一致的狀況發生，到時候就必須再作修改，除非你確定你的薪資資料都沒錯，那麼想先申報也是可以的啦！
💡背包客稅率：
年收入低於$45,000需要繳交15%的稅額，若年收入介於$45,001～$120,000，除了要繳交第一級距的15%稅額外，超過$45,000的部分則要繳交32.5%的稅額。
大部分背包客年收入都不會超過$45,000，如果做一般白工工作的話，雇主在發薪水之前都會先幫你扣除15%的稅額，這15%的稅額會先幫你繳給ATO，所以我們領到的薪水又稱為稅後收入，都是已經扣完稅金後，才發給我們的薪水！
可以點選🔗Tax rates – working holiday maker 查詢背包客稅率。
第一次報稅需要做的事
１申請myGov帳號
進入🔗myGov Home | myGov 網站點選 Create an account 來建立帳戶，輸入信箱、手機號碼、密碼、驗證碼和設定三個安全提示問題和答案就可以開通了，其實非常簡單，這邊就不多做說明。
２將myGov連結ATO
如果想要自行網路報稅的同學，一定要把myGov連結到ATO，不然myGov是不會有我們的稅務資料的！那要怎麼將myGov連結到ATO呢？
必須打電話取得Linking code才能將兩者相連！第一次報稅的同學，這個步驟是免不了的🥹
好，讓我們先把護照、簽證資料、稅號信都準備好，
基本資料如果記不起來的同學就先抄在紙上，例如手機號碼、銀行帳號等等，還有生日月份不會唸的同學也可以先查好，先記下來免得待會回答問題的時候很慌張！
都準備好就開始打電話吧📞
會害怕用英文講電話的同學，一開始可以先向客服人員表明自己英文不是很佳，請慢慢說，通常他們都會放慢語速跟你對談的！所以不要太擔心！
☎️澳洲翻譯電話 13 14 50
如果實在是聽不懂英文的同學，可以試試看撥打翻譯電話！
首先先撥打翻譯電話13 14 50，等聽到問你需要什麼語言服務的時候，回答Mandarin（中文）就可以了，接著他就會幫你轉接中文專員，接通之後告訴他你要打電話到稅務局13 28 61，要取得Linking Code報稅，他就會幫你打電話了！
我在網路上有看過很多人使用翻譯電話拿到Linking code的案例，我自己是沒試過🥹因為之前我的室友有使用翻譯電話打給銀行，銀行行員說金融資料涉及隱私問題，所以拒絕室友使用翻譯電話，通常牽扯銀行、稅務問題的機構，是不接聽第三方電話的！
但還是有人打翻譯電話成功拿到Linking Code的，所以說有試有機會！是吧！
３打電話取得Linking code
大家記得在他們的上班時間撥打電話喔！
時間為東澳時間的星期一至星期五 8:00 – 20:00、星期六 10:00 – 16:00！
➀ 撥打13 28 61。
➁ 按5再按1，經過漫～長～的等待，終於有專員接聽電話了！
➂ 電話接通後，可以向對方說 I would like to get the linking code for my first tax return online.
➃ 對方會先確認你的基本資料，例如：
全名 Full name：WEI-WEI HUANG （名字在前，姓氏在後）。
生日 Date of Birth：記得澳洲使用的日期格式是dd/mm/yyyy。
地址 Address：有搬家過的同學要記得是當初填寫收到稅號信的那個地址喔！
稅號 Tax File Number：稅號號碼。
手機號碼 Phone Number：他會傳一組code給你，確認你是本人無誤。
➄ 接下來……還是繼續問你一些問題🥲🥲🥲
例如護照號碼 Passport Number、銀行資訊 Bank account details、退休金公司Super Fund Company等等，確認資料無誤之後，才會給你Linking code。
➅ 收到之後記得要在24小時之內完成連結，否則Linking code就會失效喔！
💡Linking code：
通常包含了英文和字母，會使用國際通行的北約音標字母對照表來告訴你。
💡什麼是北約音標字母對照表呢？
在澳打的過程中，難免會需要打英文客服電話，而當我們需要確認英文字母時，就可以使用國際通行的北約音標字母對照表來確認。
| 字母 | 代碼 | 音標 | 讀法 |
| A | Alfa | ˈælfɑ | AL-FAH |
| B | Bravo | ˈbrɑːˈvo | BRAH-VOH |
| C | Charlie | ˈtʃɑːli | CHAR-LEE |
| D | Delta | ˈdeltɑ | DELL-TAH |
| E | Echo | ˈeko | ECK-OH |
| F | Foxtrot | ˈfɔkstrɔt | FOKS-TROT |
| G | Golf | ɡʌlf | GOLF |
| H | Hotel | hoːˈtel | HOH-TEL |
| I | India | ˈindiˑɑ | IN-DEE-AH |
| J | Juliett | ˈdʒuːliˑˈet | JEW-LEE-ETT |
| K | Kilo | ˈkiːlo | KEY-LOH |
| L | Lima | ˈliːmɑ | LEE-MAH |
| M | Mike | mɑik | MIKE |
| N | November | noˈvembə | NO-VEM-BER |
| O | Oscar | ˈɔskɑ | OSS-CAH |
| P | Papa | pəˈpɑ | PAH-PAH |
| Q | Quebec | keˈbek | KEH-BECK |
| R | Romeo | ˈroːmiˑo | ROW-ME-OH |
| S | Sierra | siˈerɑ | SIERRA |
| T | Tango | ˈtænɡo | TANG-GO |
| U | Uniform | ˈjuːnifɔːm | YOU-NEE-FORM |
| V | Victor | ˈviktɑ | VIK-TAH |
| W | Whiskey | ˈwisk | WISS-KEY |
| X | X-Ray | ˈeksˈrei | ECKS-RAY |
| Y | Yankee | ˈjænki | YANG-KEE |
| Z | Zulu | ˈzuːluː | ZOO-LOO |
這邊假設 Linking Code 為 A1B2C
對方就會說 A for Alfa, Number 1, B for Bravo, Number 2, C for Charlie.
不過有些客服人員也是會用比較口語的方式表達，
例如使用A for Apple, B for Banana, C for Cat 這些比較常見的單字。
💡不須申報的同學，也要記得到🔗ATO 填寫「不需要報稅表格」喔！
自行報稅流程
接下來就開始自行報稅的流程啦！這邊來教大家如何自己上網退稅！
首先當然是先登入myGov🤣🤣🤣然後再點選 Go to Australian Taxation Office.
接著看到 For action 的地方會有個 Prepare > 的按鈕，給它按下去就可以開始申報啦！
第一部份：Contact details 聯絡資訊
請在第一部份確認你的基本資料是否正確！
第二部份：Financial institution details 財務機構資訊
在這部份確認銀行帳戶的資訊，要確認銀行帳號是對的喔！不然收不到退款喔！
第三部份：Personalise return 個人退稅
第三部份勾選的地方，系統會自動帶入，大家記得檢查答案對不對！
這邊要注意的是，學生簽和打工度假簽證兩者勾選稅務居民的答案不一樣，學生簽請勾是，打工度假簽證請勾否！
學生簽：
打工度假簽：
第四部份：Prepare return 準備退稅
最後的頁面會看到雇主已經上傳的薪資收入，如果沒有就要請自己的雇主上傳，或者自己根據薪資單（Payslip）手動輸入，如果有任何工作相關的開銷記得在這一頁填寫稅務折抵（Deductions）。
Deductions 稅務折抵
這邊特別拉出這個欄目來跟大家說明，只要是因為工作而產生的費用，都可以用來折抵所得，例如油費、制服工具相關費用等等，記得收據要收好，若是需要證明時，收據就派上用場了！
這部分有很多項目可以抵扣，以下是背包客比較會折抵到的項目：
- Work-related car expenses ：車子相關的支出，例如油費。
- Work-related travel expenses ：旅行支出，例如出差費用。
- Work-related clothing, laundry and dry-cleaning expenses ：制服費用，包含洗制服或乾衣的費用。
- Work-related self-education expenses ：自我學習的費用，例如報考與工作相關的證照費用或是上課費用。
- Gifts or donations：捐贈折抵，BUCKET DONATION的部份可以填寫$10，$10以下的捐款不需要證明，如果要填寫超過$10，就必須要有捐款證明才可以填寫喔！
- Cost of managing tax affairs：處理稅務的支出，例如去年報稅時有請會計幫你申請退稅，這樣就可以填寫會計師收的這項費用。
（以上就是下圖有打勾的部分，背包客不常用到的我就不多作說明囉！）
最後再次確認資訊填寫是否正確，如果沒錯的話送出資料就會顯示要繳交的稅金，或是會退多少稅回來了！
謝謝非常清楚地整理！！！
想請問利息折抵的部分，是要填自己銀行儲蓄帳戶總利息嗎？
你好
不需要自行填寫
我之前在操作的時候 報稅網站會自動帶入銀行的利息喔！
你在銀行得到多少的利息收入 其實都會連動到ATO
讚 超實用歐 感謝
謝謝你的回覆
希望有幫助到需要退稅的人！！
請問被問Super fund 要回答什麼TT
回答說沒有他就說這樣沒辦法給我linking code
問你退休金公司的意思！
看你申請的退休金公司是哪一間～你就回答那一間！
像我就會回答Hostplus～因為我的退休金公司是這一間！
如果他問更細的話 可能就會問你Super fund member number（退休金帳號）
工作之前雇主一定都會給員工填寫兩張表格
「Tax file number declaration form」和「Superannuation Standard Choice Form」
看你自己是有沒有自己辦退休金帳戶
如果沒有的話 雇主也一定會幫你申請！
所以你回答沒有 對方當然無法給你linking code了！
您好，感謝您用心整理！非常清楚明瞭~
想請問稅務折抵的部分，如果有油資收據，要如何證明是因為工作而產生的費用？
因為我們工作的地方距離住處約50分鐘車程，
若提報加油收據，不知道是否可行？
你好 想請問你是從家裡到上班的地點要申請油資抵免嗎？
從家裡到上班地點是不算在油資抵免的喔！
必須是利用車子當「工作工具」的才算，
例如開uber要利用車子送餐載客，或是像cleaner那種一天要跑好幾個清潔地點的，
車子是你的工作工具才能申請工作抵免，
如果車子只是單純讓你上下班通勤的交通工具，就無法申請了！
如果有需要申請油資抵免的話，好像必須每天記錄自己開車里程數，以下是ato的說明：
https://www.ato.gov.au/other-languages/chinese/car-expenses-chinese-traditional
因為我也沒有申請過油資抵免，所以我不是很確定！！！
但看ato的說明應該是要自己記錄一個行駛日誌，最高可以申報5,000公里的費用，然後不需要相關費用的收據（所以看樣子也不需要提報加油收據）
看完還是有疑問的話，可能就要諮詢專業的會計師了！